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德国社会保障制度、德国五险一金

发布日期：2023-07-07 14:39:53 点击数：0

五险一金

德国社会保障制度主要由“五险一金”组成。“五险”包括：失业保险、工伤事故保险、医疗保险、长期护理保险、养老保险。“一金”指儿童福利金。

01、就业福利（失业保险）

近年来，德国已逐渐将失业保险归入到就业促进（就业福利）中。

就业福利

① 雇员工资只涨不跌，且不得低于联邦政府规定的最低工资标准。2019年，德国雇员最低工资标准为9.19欧元/小时；

②若雇主拖欠工资，将先由就业局全数支付。同时就业局还将支付雇主拖欠工资期间未为雇员缴付的强制性社会保险费用（医疗、长期护理、养老、失业保险）；

③联邦就业局免费向雇主提供免费劳务市场咨询；向即将参加工作的学生提供免费就业指导、就业培训。

失业保险

缴费：

2019年，德国失业保险缴费率由原来雇员月工资的3%下调至2.5%，雇主、雇员各支付1.25%。

福利

①失业救济金，金额相当于雇员正常工作时月工资的60-67%；

②若雇员转岗（换工作），则可获得转岗津贴。津贴相当于雇员正常工作时月工资的60%-67%。并且，转岗期间可享受再就业辅导和培训，原企业承担50%的费用；

③自营职业者（个体户）在德创业可获得创业帮扶：最长9个月的失业救济金（雇员正常工作前工资的60%-67%）和300欧元/月的社保费用。

02、工伤事故保险

雇员或受训人员，无论收入高低，自动成为工伤事故保险受险人，费用由雇主全额支付。

①免费医疗；

②因工伤无法正常工作的雇员可享受工伤福利：雇员正常工作时月工资的80%，最长可领取78周；

③因工伤无法继续目前工作的雇员可享受免费职业再培训。

03、医疗保险

德国拥有世界上最完善的医疗保险体系之一，约85%的人有法定医疗保险，15%有私人保险。

一个家庭中若有一人购买法定医疗保险，则其配偶（未工作）和孩子无须再缴纳额外的费用。

条件：

通常情况下，任何正常工作收入超过450欧元/月、低于5063欧元/月的雇员必须购买法定医疗保险。收入高于5063欧元/月的雇员，则成为自愿医疗保险成员，既可购买法定医疗保险也可购买私人医疗保险。除此之外，公务员、自营职业者为私人保险投保人。

缴费：

法定医疗保险缴费率包括两部分：

①正常缴费率——雇员工资的14.6%，雇员、雇主各付7.3%；

②补充缴费率——该缴费率是一个变动区间[0.3%-1.7%]，2019年法定医疗保险补充缴费率是0.9%，由雇员自己承担。换句话说，2019年雇员需要缴纳8.2%的医疗保险费用。

福利

①免费医疗，包括体检和请家庭看护；

②疾病津贴。雇员因为疾病（非工伤）无法工作时，雇主会支付雇员6周的薪资。6周过后，医疗保险基金将支付相当于雇员正常工作时月薪70%-90%的疾病津贴，最长可领取78周。

04、长期护理保险

长期护理保险隶属于医疗保险，只要你购买了医疗保险，无论是法定医疗保险还是私人医疗保险，你都必须相应地购买社会长期护理保险或私人长期护理保险。一个家庭中若有一人购买长期护理保险，则其配偶（未工作）和孩子无须再缴纳额外的费用。

缴费：

雇员月工资的3.3%，若雇员有孩子，则缴费率为3.05%，雇主、雇员各缴纳一半，即1.65%或1.525%（有孩子）。

福利：

购买社会长期护理保险的人在需要护理时，可享受125欧元/月-2005欧元/月不等的护理津贴。

05、养老保险

目前德国有85%的人购买法定养老保险，占总劳动人口约9%的公务员购买私人养老保险，另外约9%的自由职业者一部分购买法定养老保险，另一部分购买私人养老保险。

缴费

雇员月工资的18.6%，雇主和雇员各缴纳9.3%。

退休年龄-67岁

养老金种类：

①标准养老金，缴费满5年（60个月），67岁时可领取；

②特殊长期服务养老金，缴费满45年，65岁时可领取；

③长期服务养老金，缴费满35年，67岁时可领取（最早63岁即可领取，但养老金会扣减，扣减额为正常养老金的0.3%）；

④严重残疾养老金，缴费满35年，最早60岁可领取；

⑤收入能力下降养老金，收入能力下降前5年已缴纳3年的险费并且满足5年的资格期（育儿期、护理期等都考虑在内），67岁时可领取。

养老金计算公式：

P：个人薪酬指数（Personal earnings points）

在职平均工资除以社会平均工资（2018年，3875欧元/月），再乘以保龄（缴了多少年）；

T：养老金类型（Pension type factor）

正常基数为1；

V：目前养老金值（Current pension value）

西德31.03欧元；东德29.69欧元。

每月拿到的养老金数额=P*T*V

举例推算：

若您在西德工作，在职平均工资为3800欧元/月，缴纳养老金达35年，退休之后您每月可拿到的养老金额如下：

个人薪酬指数 P=3800/3875*35=34.3

养老金类型 T=1

目前养老金值 V=31.03（西德）

Pension Monthly：P*T*V=34.3.*1*31.03=1065欧元/月

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